国际离岸金融中心不断发展满足中国投资需求

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中国国际投资者提供机遇和有利条件的国际离岸金融中心在发展亚洲市场商业关系时,应当考虑到进行更加严格监管的需求。不过,作为全球金融中心指数名列前茅的离岸法域,泽西岛等国际金融中心通过采取公司治理最高标准并致力于推动全球监管和税务机关信息交换,建立了一定的竞争优势。

更严格的监管

自2007年全球金融危机开始,各国监管力度不断加强的趋势十分明显,并且还没有缓和的迹象。不过,随着跨境交换的保密数据增多,数据安全是亚洲地区真正令人担忧的问题,平衡透明度与适当保密的合法权利也变得至关重要。

Richard Corrigan
Richard Corrigan

如今人们更加重视长期金融结构的司法风险,投资者希望避免其他一些国际金融中心近期出现的数据泄露问题。

亚洲客户要求很成熟地处理涉及复杂跨境家族企业和私人事务的架构,因此目前在构建离岸信托时,稳健的财产规划是比税务更重要的考量因素。

泽西岛仍然是全球监管最完善的国际金融中心之一,该地位已经得到了世界银行、经合组织和国际货币基金组织等世界主要组织独立评估的认可。在全球共同努力打击避税和经济犯罪的背景下,泽西岛是最早决定采用经合组织信息自动交换标准的国家之一,泽西岛已经制定了完善的配套规定,因此现在可以根据税务信息交换协议查询有关实体的所有信息。

泽西岛与中国于2010年签订了《税收情报交换协定》及谅解备忘录,与香港签署了避免双重征税协定。在亚洲的这些举措非常重要,稳健的监管正是其主要吸引力。

多年来,泽西岛在税收中立的环境中不断完善其高质量的法律和监管制度,并拥有大量经验丰富、有资质的金融从业人士,这为其赢得了领先私人客户服务中心的全球美誉。

泽西岛在通过监管为国际基金提供支持方面一直保持领先,并且为国际资本流入中国基础设施项目提供了投资工具。泽西岛有类似公司的实体使中国企业可以进行国际扩张,并从伦敦证券交易所等渠道获得外汇资本。

公司上市

在2008年之前,在泽西岛设立的中国公司中有25%在伦敦另类投资市场上市,现在已经增至三分之一。由于可以直接通过英国股票结算系统CREST进行股票交易,香港证券交易所也允许在泽西岛设立的公司上市,因此泽西岛是用于上市的主要国际金融中心之一。

有过百家泽西岛公司已经在世界各地的证券交易所挂牌上市,总市值超过1680亿英镑(2788亿美元)。

信托法修订

在中国私人客户市场中,越来越多的人认为信托结构很适用于进军西方市场。泽西岛《信托法》于1984年颁布,是其他国家的典范,该法不断修订发展以保持泽西岛信托的竞争力。最近修订的《2013年泽西岛信托法(第六次修订)》将泽西岛有关错误(信托中)的现行判决以及所谓的“Hastings-Bass规则”编撰成法。

此次修订是为了确认皇家法院在信托案件中可以酌情提供救济的权利,比如委托人在确定信托财产时出现错误,或者受托人也许因为没有考虑周全或者依据了错误的专业意见而错误地行使权力。

除了全权代管信托和个人信托等传统信托产品之外,新的投资工具为投资者提供了更广泛的选择。事实证明,2009年成立的基金在亚洲市场很受欢迎,主要特征有独立的法律人格、无股份公司结构、无限期存续,以及根据创始人目标可调整的创始人和监护人控制权。它是信托结构的一种替代方案,在大陆法系国家很有吸引力,因为这些国家对英美法的信托概念不太熟悉。

资金结构

泽西岛在房地产方面拥有丰富经验,私人和机构投资者希望借此满足其在欧洲特别是在伦敦中心的黄金地段进行房产投资的无限需求。例如,位于泽西岛的毅柏律师事务所近期为亚洲客户就两笔非常重要的英国地产交易提供了法律服务,交易总额达25亿美元。

今年,基金行业开始实施欧盟条例,以确保欧洲另类基金符合新的《另类投资基金管理人指令》。先于其他竞争者,泽西岛提供了一种具有吸引力并符合指令规定的选择方案,同时还为指令以外的非欧盟基金和非欧盟投资者保留原来的投资制度,因此为
国际投资者提供了两全其美的方式。

去年的一份研究表明,泽西岛向英国输入了近5000万亿英镑的外商投资,泽西岛等国际金融中心很显然在帮助中国投资者及其顾问完成投资目标方面扮演着越来越重要的角色。泽西岛不仅是对西方市场进行投资的门户,它还为私人客户在高标准的合规监管环境中提供了稳健又灵活的投资工具。

Richard Corrigan是泽西岛财经事务局全球业务拓展主管。您可以通过电话+44 (0) 1534 836000 或电邮 richard.corrigan@jerseyfinance.je 与他联系